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Exercício 3

Ciclo financeiro

Quantos dias o seu dinheiro fica preso no negócio antes de voltar para o caixa. Ciclo alto = capital de giro devorado, mesmo com lucro na DRE.

Ainda não preenchido·0/6 exercícios concluídos

1. Estoque (PME)

Quantos dias, em média, o produto fica parado antes de ser vendido.

R$
R$

Custo da mercadoria vendida no ano.

Prazo médio de estoque
—

2. Recebimento (PMR)

Quantos dias entre a venda e o dinheiro no banco.

R$
R$
Prazo médio de recebimento
—

3. Pagamento (PMP)

Quantos dias você tem para pagar o fornecedor.

R$
R$
Prazo médio de pagamento
—

4. Ciclo financeiro

PME + PMR − PMP
—

Verde até 15 dias, amarelo entre 15–45, vermelho acima de 45. Ciclo negativo (raro) significa que o cliente financia o negócio — o modelo do supermercado.

Guia de leitura

Como interpretar seu ciclo financeiro

Três cenários fictícios para você treinar a leitura antes de olhar para os seus números.

Verde
O que observar
Ciclo até 15 dias (ou negativo, como no supermercado).
O que significa
O fornecedor e o cliente financiam o giro — sobra caixa livre para investir ou distribuir.
Próximos passos
Blinde as condições atuais em contrato e use o caixa livre para negociar descontos à vista.
Amarelo
O que observar
Ciclo entre 15 e 45 dias.
O que significa
O negócio ainda banca o próprio giro, mas qualquer atraso do cliente vira aperto.
Próximos passos
Reduza estoque parado, ofereça desconto para pagamento antecipado ou negocie +15 dias com o fornecedor.
Vermelho
O que observar
Ciclo acima de 45 dias.
O que significa
A empresa vive financiando cliente e estoque — cresce faturamento e o caixa aperta ainda mais.
Próximos passos
Encurte prazo do cliente, corte SKUs de baixo giro e priorize renegociar prazo com fornecedor antes de tomar dívida.
Quiz rápido

Testei se entendi o semáforo?

3 perguntas rápidas com base no guia acima. Responda e veja o gabarito imediatamente.

  1. 1PME = 60 dias, PMR = 30 dias, PMP = 40 dias. Qual é o ciclo financeiro?
  2. 2O que significa ter ciclo financeiro negativo, como no supermercado?
  3. 3Ciclo estourou para 60 dias (vermelho). Qual sequência de ações o guia recomenda primeiro?
Respondidas: 0/3
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Capítulo 6 — O ciclo financeiro

No livro você aprende a reduzir o ciclo com pequenas mudanças em estoque, cobrança e compras.

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